目 錄

　　第一部分  部門概括

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分  2020年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

　　第三部分  2020年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　　八、機關運行經(jīng)費支出情況說明

　　九、政府采購支出情況說明

　　十、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　十二、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況說明

　　第四部分  預算績效管理情況

　　第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概括

　　一、部門職責

　?。ㄒ唬┲鞴苄聟^(qū)審計工作。承擔新區(qū)審計委員會具體工作，負責新區(qū)審計委員會辦公室日常事務；負責對新區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構相關審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　?。ǘ┲贫ㄐ聟^(qū)審計工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施新區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區(qū)財政經(jīng)濟及相關的法規(guī)、規(guī)章草案；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　　（三）向新區(qū)黨工委審計委員會提交年度新區(qū)預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；對預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查；對新區(qū)重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會公布審計結(jié)果；向管委會各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報審計情況和審計結(jié)果。

　　（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內(nèi)做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

　　1.新區(qū)財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況、新區(qū)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。

　　2.使用新區(qū)財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支。

　　3.新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)及國有資本占控股地位或者主導地位的企業(yè)及地方金融機構的資產(chǎn)、負債和損益及國有資本經(jīng)營預算。

　　4.新區(qū)財政投資和以新區(qū)財政投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環(huán)保資金、國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。

　　7.法律、行政法規(guī)規(guī)定應由審計局審計的其他事項。

　?。ㄎ澹└鶕?jù)新區(qū)黨工委審計委員會安排對領導干部、國有企業(yè)領導干部依法屬于新區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計，履行國有企業(yè)外派監(jiān)事會的工作職責。

　　（六）組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。

　?。ㄆ撸┮婪z查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或政府裁決中的有關事項；協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

　?。ò耍┲笇Ш捅O(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于國家審計機關審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

　?。ň牛┮婪ńM織審計新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)和地方金融機構的境外資產(chǎn)、負債和損益。

　　（十）負責新區(qū)審計干部業(yè)務教育培訓工作。

　　（十一）完成新區(qū)黨工委、管委會和上級業(yè)務部門交辦的其他任務。

　　二、機構設置

　　2020年2月，我單位機構改革后內(nèi)設辦公室、財政與重大政策執(zhí)行審計科、黨政與經(jīng)濟責任審計科、企業(yè)與金融審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、法規(guī)審理科6個科室，核定人員編制31人（正縣級領導職數(shù)1名，副縣級領導職數(shù)2名，正科級職數(shù)6名，副科級職數(shù)6名）。我局現(xiàn)有干部30名，其中：正縣級領導干部1名，副縣級領導干部1名，正科級干部1名，副科級干部4名，一般干部23名。

第二部分  2020年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

　　上述表格內(nèi)容詳見附件。

第三部分 2020年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2020年度收、支總計2,312.58萬元。收、支較上年決算數(shù)增加396.05萬元,增長20.66%,主要原因是2020年度單位人員有所增加，人員經(jīng)費和公用經(jīng)費均增加，項目支出中審計中介服務費需支付以前年度項目服務尾款和2020年度已完成項目審計中介服務費，較上年支出費用增加。

　　二、收入決算情況說明

　　2020年度收入合計2,085.17萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1,690.45萬元，占81.07%；其他收入394.72萬元，占18.93%。

　　三、支出決算情況說明

　　2020年度支出合計2,281.28萬元，其中：基本支出597.57萬元，占26.19%；項目支出1,683.71萬元，占73.81%；

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2020年度財政撥款收、支總計1,725.44萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加315.91萬元，增長22.41%。主要原因是我單位2020年度人員有所增加，故人員經(jīng)費、公用經(jīng)費有所增加；同時，項目支出中審計中介服務費增加。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　2020年度一般公共預算財政撥款支出1,710.15萬元，較上年決算數(shù)增加335.80萬元，增長24.43%。主要原因是：基本支出增加，2020年度我單位人數(shù)增長，故人員經(jīng)費及商品和服務支出均有所增加，主要用于以下幾個方面：工資、津貼補貼、社會保障繳費及辦公費、差旅費、郵電費等；同時，項目支出增加，主要是審計中介服務費支出增加。

　　1．一般公共服務支出年初預算數(shù)為550.29萬元，支出決算為1,614.52萬元，較上年決算數(shù)增加276.80萬元，完成年初預算的293.39%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：2020年初預算中未安排項目支出，其中：審計中介服務費支出1101.40萬元為中期追加調(diào)整預算；審計專網(wǎng)及視頻會議設備經(jīng)費支出2.10萬元、檔案室籌建經(jīng)費支出2.05萬元、審計業(yè)務補助經(jīng)費支出7.02萬元，上述資金均為上年結(jié)轉(zhuǎn)（余）專項資金。

　　2．社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為14.71萬元，支出決算為50.10萬元，較上年決算數(shù)增加40.56萬元，完成年初預算的340.58%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：2020年度我單位人員數(shù)量增加，大部分行政及事業(yè)人員辦理養(yǎng)老保險跨地區(qū)轉(zhuǎn)移，并進行養(yǎng)老保險中斷補繳，支出資金較大并有所增加，故決算數(shù)大于預算數(shù)。

　　3．衛(wèi)生健康支出年初預算數(shù)為16.48萬元，支出決算為15.41萬元，較上年決算數(shù)增加3.99萬元，完成年初預算的93.51%。,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：年初衛(wèi)生健康支出按照人數(shù)標準進行預算，主要支出是為干部繳納的醫(yī)療保險，實際支出數(shù)略小于年初預算數(shù)。

　　4．住房保障支出年初預算數(shù)為16.64萬元，支出決算為30.12萬元，較上年決算數(shù)增加14.45萬元，完成年初預算的181.01%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年初住房保障支出按照人數(shù)標準進行預算，住房保障支出主要為住房公積金支出，2020年度人數(shù)有所增加，為干部職工繳納的住房公積金增加，故決算數(shù)大于預算數(shù)。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2020年度一般公共預算財政撥款基本支出597.57萬元。其中：人員經(jīng)費557.74萬元，較上年決算數(shù)增加235.03萬元，增長72.83%，主要原因是2020年度我單位人員數(shù)量較上年大幅增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等。公用經(jīng)費39.83萬元，較上年決算數(shù)增加10.20萬元，增長34.42%，主要原因是2020年度單位人員數(shù)增加，造成各項公用經(jīng)費增加。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、郵電費、取暖費等；個人獎勵金主要包括生活補助和獎勵金等支出。

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

　?。ㄒ唬?ldquo;三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

　　2020年度“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，按照逐年減少“三公”經(jīng)費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　?。ǘ?ldquo;三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國（境）費用年初預算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是2020年度我單位因公出國（境）費用年初無預算數(shù)，故該項資金無支出。

　　2.公務用車購置及運行維護費年初預算數(shù)為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，主要原因是按照逐年減少“三公”經(jīng)費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　　其中：公務用車購置費年初預算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是我單位現(xiàn)有公務用車2輛，均為租賃公務用車，無自有車輛，也無購買需求，年初該項資金無預算，故全年無支出。完成年初預算的0.00%,該項資金無預算、無支出。

　　公務用車運行維護費年初預算數(shù)為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，主要原因是按照逐年減少“三公”經(jīng)費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　　3.公務接待費年初預算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是年初無預算，年度內(nèi)無支出。完成年初預算的0.00%,年度內(nèi)無支出。

　　（三）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

　　2020年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為2輛；國內(nèi)公務接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。

　　八、機關運行經(jīng)費支出情況說明

　　2020年度本部門機關運行經(jīng)費支出39.83萬元，機關運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、郵電費、差旅費、租賃費等。機關運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加10.20萬元，增長34.42%，主要原因是2020年度我單位人員有所增加，機關運行經(jīng)費支出增大。

　　本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是會議費年初無預算，年度內(nèi)無支出。本年度培訓費支出0.00萬元，較上年決算數(shù)減少2.97萬元，下降100.00%，主要原因是：由于疫情原因，2020年我單位未舉辦培訓項目，故培訓費無支出。

　　九、政府采購支出情況說明

　　2020年度本部門政府采購支出合計0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

　　十、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2020年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

　　十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2020年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。2020年度政府性基金預算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00。

　　十二、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況說明

　　本部門2020年度沒有使用國有資本經(jīng)營預算安排的支出，支出為0.00萬元。

第四部分  預算績效管理情況

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據(jù)預算績效管理要求，本部門對2個項目開展了績效自評，涉及資金1696.7萬元。

　　從評價情況來看，評價結(jié)果為優(yōu)的項目1個，涉及資金1681.54萬元。自評項目為審計中介服務費，該項資金上年結(jié)轉(zhuǎn)193.94萬元、2020年中期追加預算1487.6萬元，故全年預算數(shù)為1681.54萬元，全年支出數(shù)1672.54萬元，預算執(zhí)行率為99.46%。

　　評價結(jié)果為良的項目1個，涉及資金15.16萬元。自評項目為省審計廳下?lián)艿膶徲嫎I(yè)務補助專項經(jīng)費，主要用于支付審計項目開展經(jīng)費、審計業(yè)務培訓經(jīng)費，該項資金上年結(jié)轉(zhuǎn)8.16萬元，省級下?lián)?萬元，全年預算數(shù)15.16萬元，全年支出7.02萬元，預算執(zhí)行率46.31%。

　　二、績效自評結(jié)果

　　對項目績效自評情況分項目進行綜述：

　　1.審計中介服務費項目績效目標自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目總體完成率100%，已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)資金全部支出，本年度財政預算資金大部分均已經(jīng)支出，及時支付了以前年度審計中介服務費尾款及年內(nèi)已完成項目的審計服務費支出。項目全年預算數(shù)為1681.54萬元，執(zhí)行數(shù)為1672.54萬元，完成預算的99.46%。主要產(chǎn)出和效果：一是規(guī)范政府投資建設項目管理，二是提高政府投資效益。發(fā)現(xiàn)的問題及原因是預算資金未100%支付。下一步改進措施是進一步加大資金支付力度。

　　2.審計業(yè)務補助專項經(jīng)費績效目標自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目總體完成率100%，支付審計項目開展經(jīng)費7.02萬元。項目全年預算數(shù)為15.16萬元，執(zhí)行數(shù)為7.02萬元，完成預算的46.31%。主要產(chǎn)出和效果：一是有效發(fā)揮審計監(jiān)督效能，二是促進財政性資金增收節(jié)支。發(fā)現(xiàn)的問題及原因是一是審計發(fā)現(xiàn)問題未及整改，二是未及時補充發(fā)放干部工作經(jīng)費。下一步改進措施是督促相關責任單位加大問題整改力度，及時為干部發(fā)放工作補助經(jīng)費。

　　三、部門績效評價結(jié)果

　　1、從部門管理、履職效果、能力建設及服務對象滿意度等方面綜合評價，2020年我局整體支出資金項目績效評價為優(yōu)秀。

　　2、從產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標等方面對項目支出逐項評分進行綜合評價，2020年度項目整體績效評價等次為優(yōu)秀。

第五部分  名詞解釋

　　以下為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應根據(jù)實際情況進行解釋和增減。比如可將類級功能科目和經(jīng)濟科目細化解釋到項級。若有刪減注意調(diào)整段落序號。

　　一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

　　四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

　　五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結(jié)余的分配情況。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

　　附件：1.蘭州新區(qū)審計局部門決算公開表

　　　　　2.2020年度審計局部門預算執(zhí)行情況自評報告

　　　　　3.2020年度審計局部門預算執(zhí)行情況績效自評報表

蘭州新區(qū)審計局　　　　

2021年9月1日